Fehler bei der lokalen Validierung d. ELSTER - G+V/Bilanz OK

Spezielles zur ELSTER-Funktionalität
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koxit
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Fehler bei der lokalen Validierung d. ELSTER - G+V/Bilanz OK

Beitrag von koxit »

Guten Tag,

Die Gewinn- und Verlustrechnung für eine GmbH (SKR03) endet mit dem "Jahresüberschuss" (im vorliegenden Fall mit einem Jahresfehlbetrag).
Es soll keine "Ergebnisverwendung" und kein "Bilanzgewinn" ausgewiesen werden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung sowie die Bilanz werden korrekt dargestellt - nur die Validierung stößt auf einen Fehler.

Die Fehlermeldung im Protokollfenster lautet:
FachlicheFehlerid: 170185125
Text: [1250.77] Bei Angabe einer Rechtsform der Kategorie(n) "KSt" ist die Position "fpl" rechtsformfremd und darf daher nicht werthaltig berichtet werden.
Zeile 1250: <de-gaap-ci:fpl unitRef="EUR" decimals="2" contextRef=D-AKTJAHR">-4571.22</de-gaap-ci:fpl>

Der Fehlercode bedeutet (gemäß "ERiC Developers Toolkit"):
ERIC_GLOBAL_PRUEF_FEHLER [610001002] Fehler während der Plausibilitätsprüfung, Datensatz nicht plausibel.


Der Jahresüberschuss wurde wie folgt konfiguriert:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=0000



Hier sind die relevanten Konfigurationselemente (alle angegebenen Konten haben einen Saldo):



[report]
reportType=JA
reportStatus=E
revisionStatus=E
reportElements=GuV,B,-SA,SGE,KS,-STU,-EB,-EV,-SGEP,-KKE
statementType=E
incomeStatementendswithBalProfit=false
statementTypeTax=-GHB
accountingStandard=HAOE
incomeStatementFormat=GKV
consolidationRange=EA
specialAccountingStandard=K
taxonomy=5.3


[company]
legalStatus=GMBH

[xbrl]
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG:
----------------------------
UMSATZERLÖSE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.unknownVAT=8200
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.generalRateVAT=8400
#
SONSTIGE ERLÖSE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherOpRevenue.miscellaneous=2520,2700,8600,8601,8602
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherOpRevenue.ownConsumption.otherWithdrawals=8921
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.inventoryChange=8980
#
MATERIAL UND LEISTUNGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.inventory.material=3970
#
LOHN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.salaries.misc=4190
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.social.socExp=4130,4138
#
ABSCHREIBUNGEN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.deprAmort.fixAss.tan=4830
#
SONSTIGE KOSTEN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.insurance=4360,4380
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.leaseFix.other=4210
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.energyCost=4240
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.fixingLandBuildings=4260
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.otherOrdinary=2020,4250,4270,4670,4909,4930,4970
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.vehicles=4520,4530,4540
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.leasingAll.moveable=4810
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.limitedDeductible.entertainment=4650
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.fixing=4806
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.miscellaneous=4900
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.communication=4910,4920,4925
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.training=4940
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.legalConsulting=4950
#
FINANZERGEBNIS:
SONSTIGE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.fin.netInterest.expenses.regularInterest=2100
de-gaap-ci:is.netIncome.extraord.income.other=2500
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.fin.netInterest.income.deposits=2650
#
STEUERN:
de-gaap-ci:is.netIncome.tax=2200,2213
de-gaap-ci:is.netIncome.otherTaxes=2375,4510
#
BILANZ:
----------------------------
AKTIVA:
ANLAGEVERMÖGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.fixAss.tan.landBuildings.other=50
de-gaap-ci:bs.ass.fixAss.tan.otherEquipm=320,410,420,440,480,485
#
UMLAUFVERMÖGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.trade=1401
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.cash=1000
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.bank=1210,1212
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.other=1360,1590
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.vat=1548,1571,1575
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.corpTaxOverpayment=1549
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.inventory.finishedAndMerch=7100
#
PASSIVA:
EIGENKAPITAL:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.subscribed.corp=800
#
GEWINN (UND VORTRAG):
Jahresüberschuss:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=0000
Gewinn- bzw. Verlustvortrag (vor Ergebnisverwendung 860, nach Ergebnisverwendung 2860):
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.retainedEarnings=860
#
RÜCKSTELLUNGEN:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.accruals.other.other=970
#
VERBINDLICHKEITEN:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.assocComp=701,702,704,705,706,707,708,709,710,711,712,713,714,717,718,719
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.particip=715,716
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.shareholders=730,731,732,733,734,735,736
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.trade=1601
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.other=1701,1732
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.theroffTax=1771,1775,1780,1790
#
IGNORIERTE KONTEN:
ignore=9000,9008,9009,9090



Können Sie erkennen was den Fehler verursacht?
mhanft
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Re: Fehler bei der lokalen Validierung d. ELSTER - G+V/Bilan

Beitrag von mhanft »

koxit hat geschrieben:reportElements=GuV,B,-SA,SGE,KS,-STU,-EB,-EV,-SGEP,-KKE
Text: [1250.77] Bei Angabe einer Rechtsform der Kategorie(n) "KSt" ist die Position "fpl" rechtsformfremd und darf daher nicht werthaltig berichtet werden.
Zeile 1250: <de-gaap-ci:fpl unitRef="EUR" decimals="2" contextRef=D-AKTJAHR">-4571.22</de-gaap-ci:fpl>
Hallo, bei einer Kapitalgesellschaft darf keine steuerliche Gewinnermittlung übertragen werden (der steuerliche Gewinn ergibt sich alleine aus der KSt-Erklärung). Ändern Sie also die reportElements in

Code: Alles auswählen

reportElements=GuV,B,-SA,-SGE,KS,-STU,-EB,-EV,-SGEP,-KKE
und der Fehler sollte weg sein. (Wobei es mich wundert, dass da überhaupt ein Wert drinsteht. Ich habe in Ihrem [xbrl]-Abschnitt zwar nichts mit de-gaap-ci:fpl... gefunden, aber vielleicht haben Sie das nur nicht mitzitiert. Falls es solche Einträge geben sollte, müssen die dann natürlich auch raus.)
koxit
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Re: Fehler bei der lokalen Validierung d. ELSTER - G+V/Bilan

Beitrag von koxit »

Hallo Herr Hanft,

die Änderung der reportElements auf "-SGE" brachte die Lösung und der Mandant freut sich.

Es bleibt allerdings ein Rätzel, warum ELSTER eine Position anmeckert (de-gaap-ci:fpl), welche überhaupt nicht deklariert wurde. Das war bei der Fehleranalyse schon sehr irritierend.

Vielen Dank für Ihre schnelle Hilfe und ein gutes neues Jahr nach Nürnberg
mhanft
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Re: Fehler bei der lokalen Validierung d. ELSTER - G+V/Bilan

Beitrag von mhanft »

Es gibt ein paar Automatismen im Bereich "Steuerliche Gewinnermittlung (für Personengesellschaften)", die einige Felder selbsttätig füllen, wenn der jeweilige Berichtsbestandteil übermittelt werden soll und der Benutzer nichts weiter eingetragen hat. Insbesondere trifft das für SGEP (fplgm...) zu - da wird der steuerliche Gewinn aus SGE (fpl...) automatisch übernommen, wenn SGEP (fplgm...) übermittelt werden soll. Im Moment ist mir zwar nicht in Erinnerung, dass ich für SGE auch sowas programmiert habe, aber wenn Sie in der INI-Datei sagen, dass Sie SGE übermitteln wollen und fpl ein Mussfeld ist, könnte es da möglicherweise zu irgendwelchen automatischen Übernahmen kommen - ich werde das aber dieses Jahr nicht mehr genau nachschauen ;)
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