Der Jahresüberschuss aus der GuV taucht nicht im Bilanz-Eigenkapital auf.

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Pirate
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Der Jahresüberschuss aus der GuV taucht nicht im Bilanz-Eigenkapital auf.

Beitrag von Pirate » Di Apr 06, 2021 7:39 pm

Hallo zusammen,

ich versuche, die eBilanz für eine kleine GmbH zu machen. Ich bekomme mittlerweile nur noch folgende Fehlermeldung:
Ich habe den Jahresüberschuss in
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.profitLoss=2978 #Jahresgewinn lt GuV
de-gaap-ci:incomeUse.gainLoss=2978 #Jahresgewinn lt GuV
Wenn ich nur eine Zuordnung nehme, kommen andere Fehler. So bin ich auf diesen runter. Allerdings weiß ich nicht mehr, was ich da noch schlüsseln soll.


RegelName: /Kontext/hgb/JUebGuvUngleichBilanzgewMitAusweisKST
FachlicheFehlerId: 170405074
myebilanz-Tipp: Der Jahresüberschuss aus der GuV taucht nicht im Bilanz-Eigenkapital auf.
Text: Die Angabe zu 'is.netIncome' (xxx.xx) entspricht nicht dem aufgrund der Angaben im Bereich 'Bilanz' erwarteten Wert ((0.00) + (0.00)).

[report]
reportType=JA
reportStatus=E
revisionStatus=E
reportElements=GuV,-GuVMicroBilG,B,-SGE,-KS,-STU,-EB,EV,-SGEP,-KKE,-BAL,-SA,-AV
statementType=E
statementTypeTax=-GHB
incomeStatementendswithBalProfit=true
accountingStandard=HAOE
specialAccountingStandard=K
incomeStatementFormat=GKV
consolidationRange=EA
taxonomy=6.3
MicroBilG=0

[xbrl]
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.other=1217,1406,1420
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.cash=1600
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.bank=1700
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.subscribed.corp=2900 #Eigenkapital
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.revenueRes=2970 #Gewinnvortrag
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.profitLoss=2978 #Jahresgewinn lt GuV
de-gaap-ci:incomeUse.gainLoss=2978 #Jahresgewinn lt GuV
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.other=3500,3510
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.untaxable=4150
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.salaries.misc=6000
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.social.socExp=6110,6120
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.miscellaneous=6420,6850,6855
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.communication=6805
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.legalConsulting=6825
ignore=9000,9008,9009

[ini]
AutoSum=1

mhanft
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Re: Der Jahresüberschuss aus der GuV taucht nicht im Bilanz-Eigenkapital auf.

Beitrag von mhanft » Mi Apr 07, 2021 8:40 am

Hallo, Sie mischen die beiden Varianten "Jahresüberschuss ohne Ergebnisverwendung" (Handbuchkapitel 15.3.1 und 15.4.3.1) und "Bilanzgewinn mit Ergebnisverwendung" (Handbuchkapitel 15.3.2 und 15.4.3.2) unzulässig miteinander. Wenn Sie einen Bilanzgewinn ausweisen (der sich aus Jahresüberschuss, Vortrag und ggf. Ergebnisverwendung wie z.B. Einstellung in Rücklagen zusammensetzt), dürfen Sie nicht zusätzlich noch einen Vortrag angeben - die Zusammensetzung des Bilanzgewinns ergibt sich dann einzig und alleine aus dem Berichtsteil "Ergebnisverwendung".

Anscheinend haben Sie gar keine Ergebnisverwendung - dann lassen Sie den Berichtsteil EV doch einfach weg, stellen wieder auf incomeStatementendswithBalProfit=false zurück und weisen den Jahresüberschuss im Bilanz-Eigenkapital bei netIncome statt profitLoss aus (das wäre dann die Variante 15.3.1 bzw. 15.4.3.1).

Pirate
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Re: Der Jahresüberschuss aus der GuV taucht nicht im Bilanz-Eigenkapital auf.

Beitrag von Pirate » Mi Apr 07, 2021 9:42 am

Vielen Dank, nachdem ich wie von Ihnen beschrieben
reportElements=GuV,-GuVMicroBilG,B,-SGE,-KS,-STU,-EB,-EV,-SGEP,-KKE,-BAL,-SA,-AV
incomeStatementendswithBalProfit=false
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=2978 #Jahresüberschuss
eingestellt habe, hat es funktioniert.

Bei einer Bilanz ohne Ergebnisverwendung braucht man im Eigenkapital also (zum Merken für mich)

de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.subscribed.corp=2900 # Stammkapital
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.revenueRes=2970 # Ergebnisvortrag
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=2978 # Jahresüberschuss

mhanft
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Re: Der Jahresüberschuss aus der GuV taucht nicht im Bilanz-Eigenkapital auf.

Beitrag von mhanft » Mi Apr 07, 2021 11:37 am

Das braucht man sich eigentlich gar nicht merken - das ist genau das, was in den Abbildungen 48 und 49 auf den Handbuchseiten 125 und 126 gezeigt ist. (Für die BASIS-Version muss man die Positionen halt noch in die XBRL-Bezeichnungen übersetzen.)

Und wenn man die diesjährige eBilanz als Vorlage für das nächste Jahr nimmt (siehe auch Handbuchkapitel 16.21 - Jahresübernahme), stimmt die Zuordnung ja bereits (und man braucht nur die neue Saldendatei angeben) - also braucht man sich auch hier nichts merken ;)

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