Fehler bei der lokalen Validierung d. ELSTER - G+V/Bilanz OK
Verfasst: Do Dez 31, 2015 2:05 am
Guten Tag,
Die Gewinn- und Verlustrechnung für eine GmbH (SKR03) endet mit dem "Jahresüberschuss" (im vorliegenden Fall mit einem Jahresfehlbetrag).
Es soll keine "Ergebnisverwendung" und kein "Bilanzgewinn" ausgewiesen werden.
Die Gewinn- und Verlustrechnung sowie die Bilanz werden korrekt dargestellt - nur die Validierung stößt auf einen Fehler.
Die Fehlermeldung im Protokollfenster lautet:
FachlicheFehlerid: 170185125
Text: [1250.77] Bei Angabe einer Rechtsform der Kategorie(n) "KSt" ist die Position "fpl" rechtsformfremd und darf daher nicht werthaltig berichtet werden.
Zeile 1250: <de-gaap-ci:fpl unitRef="EUR" decimals="2" contextRef=D-AKTJAHR">-4571.22</de-gaap-ci:fpl>
Der Fehlercode bedeutet (gemäß "ERiC Developers Toolkit"):
ERIC_GLOBAL_PRUEF_FEHLER [610001002] Fehler während der Plausibilitätsprüfung, Datensatz nicht plausibel.
Der Jahresüberschuss wurde wie folgt konfiguriert:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=0000
Hier sind die relevanten Konfigurationselemente (alle angegebenen Konten haben einen Saldo):
[report]
reportType=JA
reportStatus=E
revisionStatus=E
reportElements=GuV,B,-SA,SGE,KS,-STU,-EB,-EV,-SGEP,-KKE
statementType=E
incomeStatementendswithBalProfit=false
statementTypeTax=-GHB
accountingStandard=HAOE
incomeStatementFormat=GKV
consolidationRange=EA
specialAccountingStandard=K
taxonomy=5.3
[company]
legalStatus=GMBH
[xbrl]
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG:
----------------------------
UMSATZERLÖSE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.unknownVAT=8200
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.generalRateVAT=8400
#
SONSTIGE ERLÖSE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherOpRevenue.miscellaneous=2520,2700,8600,8601,8602
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherOpRevenue.ownConsumption.otherWithdrawals=8921
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.inventoryChange=8980
#
MATERIAL UND LEISTUNGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.inventory.material=3970
#
LOHN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.salaries.misc=4190
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.social.socExp=4130,4138
#
ABSCHREIBUNGEN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.deprAmort.fixAss.tan=4830
#
SONSTIGE KOSTEN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.insurance=4360,4380
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.leaseFix.other=4210
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.energyCost=4240
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.fixingLandBuildings=4260
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.otherOrdinary=2020,4250,4270,4670,4909,4930,4970
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.vehicles=4520,4530,4540
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.leasingAll.moveable=4810
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.limitedDeductible.entertainment=4650
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.fixing=4806
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.miscellaneous=4900
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.communication=4910,4920,4925
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.training=4940
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.legalConsulting=4950
#
FINANZERGEBNIS:
SONSTIGE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.fin.netInterest.expenses.regularInterest=2100
de-gaap-ci:is.netIncome.extraord.income.other=2500
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.fin.netInterest.income.deposits=2650
#
STEUERN:
de-gaap-ci:is.netIncome.tax=2200,2213
de-gaap-ci:is.netIncome.otherTaxes=2375,4510
#
BILANZ:
----------------------------
AKTIVA:
ANLAGEVERMÖGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.fixAss.tan.landBuildings.other=50
de-gaap-ci:bs.ass.fixAss.tan.otherEquipm=320,410,420,440,480,485
#
UMLAUFVERMÖGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.trade=1401
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.cash=1000
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.bank=1210,1212
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.other=1360,1590
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.vat=1548,1571,1575
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.corpTaxOverpayment=1549
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.inventory.finishedAndMerch=7100
#
PASSIVA:
EIGENKAPITAL:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.subscribed.corp=800
#
GEWINN (UND VORTRAG):
Jahresüberschuss:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=0000
Gewinn- bzw. Verlustvortrag (vor Ergebnisverwendung 860, nach Ergebnisverwendung 2860):
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.retainedEarnings=860
#
RÜCKSTELLUNGEN:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.accruals.other.other=970
#
VERBINDLICHKEITEN:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.assocComp=701,702,704,705,706,707,708,709,710,711,712,713,714,717,718,719
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.particip=715,716
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.shareholders=730,731,732,733,734,735,736
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.trade=1601
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.other=1701,1732
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.theroffTax=1771,1775,1780,1790
#
IGNORIERTE KONTEN:
ignore=9000,9008,9009,9090
Können Sie erkennen was den Fehler verursacht?
Die Gewinn- und Verlustrechnung für eine GmbH (SKR03) endet mit dem "Jahresüberschuss" (im vorliegenden Fall mit einem Jahresfehlbetrag).
Es soll keine "Ergebnisverwendung" und kein "Bilanzgewinn" ausgewiesen werden.
Die Gewinn- und Verlustrechnung sowie die Bilanz werden korrekt dargestellt - nur die Validierung stößt auf einen Fehler.
Die Fehlermeldung im Protokollfenster lautet:
FachlicheFehlerid: 170185125
Text: [1250.77] Bei Angabe einer Rechtsform der Kategorie(n) "KSt" ist die Position "fpl" rechtsformfremd und darf daher nicht werthaltig berichtet werden.
Zeile 1250: <de-gaap-ci:fpl unitRef="EUR" decimals="2" contextRef=D-AKTJAHR">-4571.22</de-gaap-ci:fpl>
Der Fehlercode bedeutet (gemäß "ERiC Developers Toolkit"):
ERIC_GLOBAL_PRUEF_FEHLER [610001002] Fehler während der Plausibilitätsprüfung, Datensatz nicht plausibel.
Der Jahresüberschuss wurde wie folgt konfiguriert:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=0000
Hier sind die relevanten Konfigurationselemente (alle angegebenen Konten haben einen Saldo):
[report]
reportType=JA
reportStatus=E
revisionStatus=E
reportElements=GuV,B,-SA,SGE,KS,-STU,-EB,-EV,-SGEP,-KKE
statementType=E
incomeStatementendswithBalProfit=false
statementTypeTax=-GHB
accountingStandard=HAOE
incomeStatementFormat=GKV
consolidationRange=EA
specialAccountingStandard=K
taxonomy=5.3
[company]
legalStatus=GMBH
[xbrl]
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG:
----------------------------
UMSATZERLÖSE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.unknownVAT=8200
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.netSales.grossSales.generalRateVAT=8400
#
SONSTIGE ERLÖSE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherOpRevenue.miscellaneous=2520,2700,8600,8601,8602
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherOpRevenue.ownConsumption.otherWithdrawals=8921
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.grossTradingProfit.totalOutput.inventoryChange=8980
#
MATERIAL UND LEISTUNGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.inventory.material=3970
#
LOHN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.salaries.misc=4190
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.staff.social.socExp=4130,4138
#
ABSCHREIBUNGEN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.deprAmort.fixAss.tan=4830
#
SONSTIGE KOSTEN:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.insurance=4360,4380
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.leaseFix.other=4210
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.energyCost=4240
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.fixingLandBuildings=4260
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.otherOrdinary=2020,4250,4270,4670,4909,4930,4970
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.vehicles=4520,4530,4540
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.leasingAll.moveable=4810
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.limitedDeductible.entertainment=4650
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.fixing=4806
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.miscellaneous=4900
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.communication=4910,4920,4925
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.training=4940
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.operatingTC.otherCost.legalConsulting=4950
#
FINANZERGEBNIS:
SONSTIGE:
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.fin.netInterest.expenses.regularInterest=2100
de-gaap-ci:is.netIncome.extraord.income.other=2500
de-gaap-ci:is.netIncome.regular.fin.netInterest.income.deposits=2650
#
STEUERN:
de-gaap-ci:is.netIncome.tax=2200,2213
de-gaap-ci:is.netIncome.otherTaxes=2375,4510
#
BILANZ:
----------------------------
AKTIVA:
ANLAGEVERMÖGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.fixAss.tan.landBuildings.other=50
de-gaap-ci:bs.ass.fixAss.tan.otherEquipm=320,410,420,440,480,485
#
UMLAUFVERMÖGEN:
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.trade=1401
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.cash=1000
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.cashEquiv.bank=1210,1212
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.other=1360,1590
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.vat=1548,1571,1575
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.receiv.other.corpTaxOverpayment=1549
de-gaap-ci:bs.ass.currAss.inventory.finishedAndMerch=7100
#
PASSIVA:
EIGENKAPITAL:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.subscribed.corp=800
#
GEWINN (UND VORTRAG):
Jahresüberschuss:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.netIncome=0000
Gewinn- bzw. Verlustvortrag (vor Ergebnisverwendung 860, nach Ergebnisverwendung 2860):
de-gaap-ci:bs.eqLiab.equity.retainedEarnings=860
#
RÜCKSTELLUNGEN:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.accruals.other.other=970
#
VERBINDLICHKEITEN:
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.assocComp=701,702,704,705,706,707,708,709,710,711,712,713,714,717,718,719
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.particip=715,716
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.shareholders=730,731,732,733,734,735,736
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.trade=1601
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.other=1701,1732
de-gaap-ci:bs.eqLiab.liab.other.theroffTax=1771,1775,1780,1790
#
IGNORIERTE KONTEN:
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Können Sie erkennen was den Fehler verursacht?